向美国学习巧用商业保险扩充社保保障

美国一直是近几年移民市场的热门国家，单从美国EB-5投资移民申请人数就可看出。2012年I-526申请数达到6041份、2013年达到6346份，2014年更高达10923份，可谓逐年递增。美国投资移民依靠着政府的大力支持、成熟的审核制度、极高的通过率、相对较低的申请要求，世界一流的教育体系、优质的发展空间、良好的社会环境等众多因素，成为了高净值人群首选的移民国度。其中，美国的养老制度也是亮点之一。其虽然没有欧洲或澳洲等高福利国家这么优厚，但用合理一词来形容美国养老制度还是相当贴切的。

美国采用的是碎片化的养老制度，其包含6个层次。不同民众可以根据自身的需求和条件进行选择。实践证明，这种养老制度不会给美国政府带来负担，从另一个层面上来说还增加了美国的竞争力。

第一层，美国联邦政府建立的针对65岁以上的低保制度(简称：SSI)

第二层，基本养老保险制度(简称：OASDI)

第三层，住房反向抵押制度

第四层，企业补充养老保险制度

第五层，个人退休账户系统(简称：IRA)

第六层，其他商业化的养老金融资产。

其中，基本养老保险制度、企业补充养老保险制度、其他商业化的养老金融资产成为美国养老制度的核心部分。

核心一、基本养老保险制度是美国养老制度兜底的安全网，覆盖超过96%的劳动人口。包括所有私营企业获得报酬的员工，联邦公务员、慈善和教育组织的雇员、州和地方政府雇员、自我经营者、农场经营主、农场工人、家庭工人、牧师、服役的军人、铁路员工、国外就业员工等等。其缴纳率很低，只为12.4%，其中雇员和雇主各承担6.4%。对于雇员和企业来说负担都不大。据2013年数据，月人均养老金达1300美元左右。该年领取养老金的人数达到4100万人，养老金和遗属津贴支出达到6700亿美元。实践证明，目前就拥有庞大的养老基金储备达到2.76万亿美元，即使未来4年没有1美元的收入，也可每年正常发放养老金。该强大的储备，是通过年复一年的积累得来，相对于欧洲某些发达国家养老保障制度严重拖累财政的现象，要优胜很多。

核心二、企业补充养老保险制度是以个人账户为基础的缴费确定型养老制度。美国政府通过税收方面的优惠对该模式进行支持，而企业和雇员也因降低了税收支出，所以得到了长期的推动。中国也有类似制度，称为企业年金。

核心三、政府会鼓励民众购买各种商业养老保险产品，这对降低政府的负担，提高民众退休后的福利有着良好的推动作用。截止2013年底，核心二和核心三的退休资产合计高达23万亿美元。使得退休群体过上较体面的生活，出国旅游，住养老院，为拉动内需做贡献成为可能。

6个层次的养老保障制度的互相补充，使得美国养老体系稳定前行，从另一个方面来讲也增加了美国作为世界大国的竞争力。美国养老保障体系的良性发展，无疑是支撑美国这一超级大国政治经济的绝对支柱。老有所养，老有所依，成为更多人选择美国的理由。

如此良好的制度，还是有很多可以借鉴学习的地方。就拿其中额外补充商业养老保险来说，就是一个不错的选择。我们可以不用盲目抄用，可以适当修改为适合我国国情的制度来用。