富人购买大额保单升温 寿险合理避税受重视

　　目前国内富人购买大额保单现象的升温，主要还是出于资产保全的需要。除了避税，购买巨额的保险也会让富人们防范风险。此外，富人通过大额保单的方式将财富传承给子女，虽然投资收益率比不上其他投资渠道，但会保证资产安全。

　　今年以来，深圳或将试点开征遗产税的传闻让寿险市场着实火了一把，不少富人对保险的合理避税功能趋之若鹜，当地就曾出现趸交保费1.03亿元和年缴保费2000多万的巨额保单。尽管我国短期内推行遗产税的可能性并不大，但遗产税的议题立刻触动了一批富人的神经，他们已经在考虑如何通过购买保险来合理避税。

　　目前，多数国家和地区对遗产征收高额税负，有的甚至高达百分之五十以上。所以，保险成了不少人避税的工具。最让人印象深刻的遗产税规避案例，是2004年中国台湾首富蔡万霖去世，留下超46亿美元的巨额遗产，继承人本应缴纳数百亿新台币遗产税，但由于蔡曾购买价值数十亿新台币的人寿保险不计入应征税遗产总额，大幅降低了缴税数额。

　　有分析认为，目前国内富人购买大额保单现象的升温，主要还是出于资产保全的需要。同时，具有现金价值的保险单还具有保单借款的功能，投保人在不需要提供其他资产证明或抵押的情况下，可以凭借保单向保险公司申请一定额度的借款。此外，富人通过大额保单的方式将财富传承给子女会比较安全。中央财经大学保险学院教授郭丽军表示，在我国，类似的业务算是刚刚起步的阶段，未来大家肯定会听到更多的巨额保单。

　　除了避税，购买巨额的保险也会让富人们防范风险。比如美国安然公司的前总裁肯尼斯·莱，在公司破产前的两年里，投资数百万美元购买了各种年金保险，从2007年开始，他就能开始享受年金90万美元的待遇。有数据表明，年金类产品是欧美发达国家保险市场上的主导性产品，占据一半以上的市场份额，其安全、长期、稳定、强制的特性更契合高净值人群的财富管理需求。随着中国人口老龄化的加剧，市场投资环境诸多不确定因素，追求稳定收益的养老年金保险越来越为广大消费者青睐。此外，富人通过大额保单的方式将财富传承给子女，虽然投资收益率比不上其他投资渠道，但会保证资产安全。