终身寿险的法律功能是什么

 

终身寿险在法律功能上主要起到了避税避债、资金传承、财富增值、财产保密等作用。

 

1.避税避债

 

投保“终身寿险”后，终身寿险中的资产是与投保人家庭其他财产分隔开的。若被保险人存在负债情况，终身寿险中的资金也不会因为其债务受到影响。因为“终身寿险”不可用于抵债，则可以更好保障投保人资金安全。

 

同时，我国《中华人民共和国个人所得税法》第四条，对于免征个人所得税也有以下规定：

 

(一)省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金;

 

(二)国债和国家发行的金融债券利息;

 

(三)按照国家统一规定发给的补贴、津贴;

 

(四)福利费、抚恤金、救济金;

 

(五)保险赔款;

 

(六)军人的转业费、复员费、退役金;

 

(七)按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费;

 

(八)依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得;

 

(九)中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得;

 

(十)国务院规定的其他免税所得。

 

2.资金传承

 

因为“终身寿险”中的资金属于投保人个人，不在夫妻双方共同财产内。所以在被保险人身故后，根据受益人不同身份也可以指定不同受益方式。若未明确指定身故保险金受益人，其保险金将作为被保险人遗产，根据遗产分配规定进行安排。若被保险人有指定继承人，其身故保险金将直接分配给指定受益人，对被保险人的资金财产进行传承。

 

3.财富增值

 

因为“终身寿险”是一种终身分红保险，所以也具有一定的“财富增值”作用。该保障险种与其他理财增值功能较弱的产品不同，“终身寿险”可在利用时间因素最大限度内达到财产分红增值作用。

 

4.财产保密

 

“终身寿险”也具有财产保密的作用。在投保人指定保险金受益人后，其受益人接受财产过程中，保险公司不会通知其他无关人员到场，仅告知指定受益人。这种方式可以让财产分配更加简单，同时保证了受益人财产接受时的保密性。若所有未被指定的遗嘱继承人、法定继承人一同到场，可能就会发生一些不必要的纠纷。