安永最近发布了第十七份中国上市银行年度分析报告《中国上市银行2023年回顾及未来展望》。报告详细分析了中国全部58家上市银行在2023年度的经营业绩、资产质量、业务发展、经营模式等方面的最新变化，勾勒出上市银行的转型发展轨迹。在过去五年的整体发展情况回顾中，报告指出，面对日益复杂严峻的经营环境，上市银行积极应对挑战，稳中求进，不断探索高质量发展之路。同时，安永还发布了《中国42家A股上市银行2024年一季度业绩概览》，显示42家A股上市银行在2024年一季度净利润同比减少0.81%，营业收入同比减少1.73%；资产总额较2023年末增长3.93%，增速较前一季度下降1.69个百分点；加权平均不良贷款率为1.25%，较2023年末下降0.01个百分点。总体来看，上市银行在2024年一季度仍然面临较大的经营压力。

针对当前复杂多变的宏观环境，报告强调上市银行必须紧跟时代变革，坚持与实体经济同频共振，秉持金融向善理念，聚焦金融发展的重点领域，提升运营管理效率，审慎经营，统筹发展与安全，稳中求进，以实现高质量发展的长期目标。在2023年，上市银行通过降本增效、加强风险防控降低信贷成本等方式，实现了净利润正增长，净利润总额达到21690.47亿元，同比增长1.43%；营业费用同比增长2.17%，增速较上年下降2.22个百分点；信贷成本同比下降8个基点至0.76%，减值损失同比下降8.82%。不同类型银行的经营绩效存在明显差异，中小银行受宏观环境波动影响更大，需要进一步巩固基础，增强韧性。

报告还指出，上市银行在2023年坚持将金融服务实体经济作为根本使命，专注于主营业务，优化金融供给，为实体经济注入新活力。截至2023年末，上市银行总资产达到2939093.62亿元，同比增长11.14%，其中贷款余额同比增长10.91%。同时，上市银行不断向科技企业、先进制造业、战略性新兴产业等重点领域提供支持。到2023年末，上市银行的制造业贷款余额同比增长18.71%。通过持续减费让利来主动降低实体经济融资成本，2023年上市银行的贷款收益率较2022年下降0.26个百分点。

报告认为，上市银行紧跟人民群众对美好生活的需求，扩展财富金融供给，零售资产管理持续高速增长。在总资产规模超过万亿元的上市银行中，2023年有22家银行公布了零售业务AUM数据，合计AUM余额达117.42万亿元，较2022年末增长10.06万亿元。同时，上市银行不断完善个人养老金服务，丰富养老金产品种类和数量，以满足居民的养老金财务需求；积极践行金融新发展理念，承担社会责任，持续推进绿色金融和普惠金融发展。截至2023年末，49家上市银行公布了绿色贷款情况，绿色贷款余额合计228931亿元，同比增长40.29%；51家上市银行公布了普惠型贷款情况，贷款余额合计181880亿元，同比增长28.40%。

安永大中华区金融服务高增长市场主管合伙人许旭明表示，上市银行积极践行ESG理念，履行社会责任，持续推进绿色金融和普惠金融发展，致力于在追求商业价值的同时创造社会价值，将“善”的理念融入金融服务中。报告指出，2023年，上市银行坚持审慎经营，加强重点领域风险防控，提升智能化风控水平，保持资产质量稳定。截至2023年末，上市银行不良贷款余额总计21600.40亿元，较上年末增加1490.95亿元，加权平均不良贷款率从2022年末的1.33%下降至1.29%。许旭明强调：“通过持续推进不良资产处置，上市银行总体不良贷款率保持稳中有降。同时，上市银行积极通过内外部渠道补充资本，保持稳定的资本充足水平，整体具备充足风险抵补能力。”

随着数字化转型的深入，上市银行的科技投入逐步进入稳步增长阶段，更加注重科技与业务的融合，追求转型带来的高效质量。2023年，25家上市银行披露了科技投入金额，总计达1970.12亿元；27家上市银行披露了金融科技/信息科技人员数量，相关科技人员总数超过14.42万人。根据数据计算，科技人员占比持续上升，从2021年的5.04%上升至2023年的5.98%。随着生成式人工智能技术的兴起，上市银行对大模型的关注度增加，越来越多的银行开始布局大模型技术，在基础能力建设和业务场景创新方面取得重大突破，由数字化转型向数智化转型迈进。

展望2024年，忻怡认为，中国经济将继续向好发展，上市银行将迎来更多机遇。上市银行需要秉持长期发展观念，坚守主营业务，平衡功能性与盈利性、规模与效益、风险防范与促进发展之间的关系，全面考虑长短期经营目标，在稳健运营中谋求转型，在主动转型中谋求发展，利用数智化转型积累发展动力，通过特色金融服务助力客户成长，在服务实体经济中实现自身的价值。