增额终身寿险是一种保险产品，它提供了终身保障，并且可以根据保单的现金价值增加保额。3.5%复利是指保单的现金价值每年按照3.5%的复利增长。

具体计算方法如下：假设保单初始现金价值为X元，每年增加3.5%的复利，那么第一年的现金价值为X  *  (1  +  3.5%)，第二年的现金价值为(X  *  (1  +  3.5%))  *  (1  +  3.5%)，依此类推。

为什么小公司的收益率高于3.2%？这可能是由于以下几个原因：

1.  风险偏好：小公司可能更愿意承担一定的风险，以追求更高的收益。相比之下，大公司可能更注重稳定性和保守性。

2.  投资策略：小公司可能采取了更积极的投资策略，例如选择了高风险高收益的投资项目，而大公司可能更注重保守的投资策略。

3.  经营成本：小公司的经营成本可能相对较低，因此可以提供更高的收益率。大公司由于规模较大，可能需要支付更多的运营费用，因此收益率相对较低。

需要注意的是，选择保险产品时，除了关注收益率外，还应综合考虑保险公司的信誉、稳定性、产品特点等因素。高收益率可能伴随着更高的风险，投资者应根据自身的风险承受能力和需求做出合理的选择。

增额终身寿险是一种保险产品，它的特点是保险期限终身，保险金额会随着时间的推移而增加。而3.5%的复利是指保险公司每年按照3.5%的利率将保险金额进行复利计算，使得保险金额逐年增加。相比之下，小公司提供的3.2%的收益率更高，可能是因为小公司采取了不同的投资策略或者拥有更高的投资回报率。

首先，我们来看看增额终身寿险的计算方式。假设您购买了一份增额终身寿险，保险金额为100万元，年利率为3.5%。在第一年，保险金额为100万元，利息为100万元乘以3.5%等于3.5万元，所以第二年的保险金额为100万元加上3.5万元，即为103.5万元。以此类推，每年的保险金额都会按照3.5%的利率增加。这种复利计算方式可以使得保险金额逐年增加，提供更多的保障。

然而，为什么小公司提供的3.2%的收益率更高呢？这可能是因为小公司采取了不同的投资策略或者拥有更高的投资回报率。大公司通常拥有更多的客户和资金，可能会更加保守地进行投资，以保证稳定的回报率。而小公司可能会更加灵活地投资，寻找更高的回报率。他们可能会选择更高风险的投资项目，但同时也可能获得更高的回报。

此外，小公司可能还有其他优势，例如更低的运营成本或更高的效率。他们可能不需要支付大公司那么多的管理费用，或者他们的运营模式更加高效。这些因素都可能导致小公司能够提供更高的收益率。

然而，我们也需要注意到高收益率往往伴随着高风险。虽然小公司提供了更高的收益率，但也可能意味着更高的风险。投资有风险，投资者需要根据自己的风险承受能力和投资目标来选择合适的产品。

总结起来，增额终身寿险的3.5%复利是指保险金额按照3.5%的利率逐年增加。而小公司提供的3.2%收益率更高可能是因为其采取了不同的投资策略或者拥有更高的投资回报率。然而，高收益率也伴随着高风险，投资者需要谨慎选择合适的产品，并根据自身情况做出决策。