商业健康险税优产品到底如何设计

　　身体健康是每个人能够在世界上美好生活下去的最最基本条件，我们因为有了健康的身体所以才能更好的享受生活感受身边事物大小的不同变化，所以锻炼身体调理饮食以及养成良好的生活习惯是保持长寿的秘诀。不过如果光是只有这些当然是远远不够的，我们还应该做到在自己有能力并且身体健康的时候为自己购买一份健康保险来给人生保驾护航。

　　现在，国家正出台了税优健康险这一利民政策，并且得到了人们的好评，此时的我们不正应该赶紧购买吗？所以，税优健康险产品的选择，第一步可能是与基本医疗保险、大病保险等相结合，面向大众、贴近民生的综合性商业健康险；

　　保险责任可能涉及医疗、重疾、失能等方面，保监会可能出台一个指导费率，保险公司可以对实际费率进行浮动。

　　那商业健康险税优产品到底如何设计呢？

　　首先当然是重大疾病保险了!

　　据说重大疾病的平均开支达10W+，基本医保肯定是cover不了的，所以税优健康险的保险责任最先包含的便是重大疾病保险！

　　以市场上现在价格比较低廉的弘康人寿的“健康人寿重大疾病保险C款”为例：

　　一名30岁的男性如果购买保额20万元、终身保障、20年缴费的该保险产品，刚好只需年缴2400元。而相同情况下的女性只要2200元。

　　看起来很划算的样子啊！

　　然后就是一般疾病和意外伤害的医疗保险了。

　　但是健康险中的医疗保险的保险额度可能并不高，因为投保人如果已参加社保，本身就会享受社保对其的较高比例的医疗费用支付。

　　拿平安的“住院医疗保险”来说，保险期限为1年，18至40周岁的人群均可投保。如果住院医疗费用2万、还没有社保，只需缴纳保费515元——有社保只需缴纳保费295元，不到300块。

　　门诊和急诊的费用则由门急诊保险和住院津贴保险门急诊保险提供。泰康人寿的“蒲公英门急诊住院险”保险期限1年，可以补偿门急诊费用3000元，如果住院的话，还可以每天给付疾病住院津贴50元（累计最高90天）。而39岁以下的成年人仅需要保费300元，40到49岁则需要750元保费。

　　除此之外，还有失能保险和综合健康保险责任。

　　对前者而言，保险公司因被保险人在一定时期内收入减少或中断赔偿保险金。计算公式是失能收入损失保险金＝月保障工资×失能收入替代比例。但是由于失能的程度难以界定，核赔难以跟上，所以市场上的该类产品很少，如平安的“金福利”团体失能收入损失保险等，在市场上受关注度不高。

　　对健康险市场上已有险种， 如果每年的保费开支是2400元，综合健康险可能会含有5万至10万元的重疾保障、5万至10万元的意外或重疾身故保险金、0.5万至2万元由于一般疾病及意外造成的医疗费用报销、每年500至1000元门急诊报销费用、50至80元每天的住院津贴、50%至70%的失能收入损失补偿。但如果失能收入损失补偿的部分经营难度较大，综合健康险中将不涉及这一保险责任。至于保险期限，考虑到税优额度以及终身健康险经营的难度，保监会有可能采取定期甚至一年期的健康险形式，这样既便于保险公司核保、控制逆选择，也方便保监会随时调整相应的政策。

　　看起来，综合健康险最强大~

　　所以，商业健康险税优产品都有哪些优点？

　　对于消费者和可以享受税收优惠的人群：

　　已有购买保险意识的保险消费者，在商业健康险保费可抵扣个人所得税的政策下，会果断地购买此前还犹豫不决的产品，并享受到额度内的优惠。保险意识薄弱的纳税人，保险可以作为一个避税方式，自发地去了解它，无论最终是否选择购买保险商品，保险意识都有所增强。购买了商业健康保险的纳税人，不仅获得了更加全面的保险保障，还根据规定享受到了个人所得税的有关优惠。另外，部分投保人还能在健康险的基础上，有意识地了解更多保险产品，从而获得更全面的保障。

　　一举多得~

　　对于保险公司：

　　除了近百亿元的保费收入，随着人们保险意识的增强，间接收入更是无法估计。保险公司在如此利好的政策下，也会进一步完善自己的产品和配套服务，从而增强其自身的竞争力。

　　比如，阳光人寿投资阳光融和医院有限责任公司；人保健康10亿元投资国内保险业首只医疗产业股权基金，充分借助北大医学部丰富的医疗资源和方正集团的专业运营优势，投资各地具有区域影响力的大型综合医院和具有特色的优质专科医院等。通过参与健康保险管理的全过程，有效地控制保险公司的医疗成本，简化利益冲突，保险公司运营将更加专业规范。

　　对于健康险市场的发展：

　　虽然这次的税优健康险是保监会研发和实施，面向大众的综合性健康险产品，主要是对医保体系进行补充，对保险公司自主设计、经营的商业健康险产品并不具有税收优惠。但是，随着税收优惠政策的推进，保监会之后肯定将出台对商业健康险的完整税优体系设计，传统健康保险险种如重大疾病、住院津贴、费用补贴会进一步成熟，还能带动长期护理保险、失能保险等较新险种的发展，使健康保险产品更加齐全和完善，满足消费者的不同需要。而保险市场也将以健康保险的发展为出发点，逐步带动其他保险产品的完善与规范，使保险的社会“稳定器”和经济“助推器”作用得到有效的发挥。

　　那么，商业健康险税优政策该怎么进一步完善？

　　首先当然是要进一步明确税优细则，

　　目前保监会尚未出台有关商业健康险的细则，一是除试点的四个城市外，其他各省、自治区的试点城市尚未确定；二是商业健康险的产品形式和费率并不确定，但最有可能的是普及大众的综合性商业健康险，保监会出台一个指导费率，各保险公司可对实际费率进行浮动。

　　其次税收优惠力度还是不够，

　　健康险即使是对月薪10000元的人群，也只能节税480元，对中低收入人群的节税金额则更少。所以，逐渐增加商业健康险产品的税优力度非常重要。可以借鉴国际经验，增加个税优惠金额，或者变为个税的一定比例优惠。

　　最后，出台“营改增”税收减免政策

　　2011年，财政部和税务总局联合下发《营业税改征增值税试点方案》（简称“营改增”），2015年出台和实施对保险业的“营改增”方案，但对保险公司经营税优健康险的增值税方案尚未明确。目前，我国对于保险公司经营健康保险业务的营业税实行先缴后退，程序繁琐。“营改增”方案出台后，可以直接对保险公司免征健康险的增值税，从而降低健康险经营成本，提高经营效率。