税优政策将促进行业统一综合性商业健康保险

上海证券报昨日从权威渠道获悉，这项税优政策并不是针对现有的健康险产品，而是在保险监管部门统一协调下，由中再保险公司牵头、各保险公司参与，共同打造适合大众的综合性商业健康保险，最终的产品形态可能是一个包括医疗、重疾、失能等不同责任范围的组合型产品。目前，相关工作正在紧锣密鼓进行中。

对于这一惠及民生的税收优惠政策，国内首家专业健康保险公司人保健康险总裁宋福兴昨日在接受记者采访时表示，“此次税优政策的出台，对于商业健康险发展具有里程碑意义，必将提升全社会对商业健康险的消费意识，释放社会购买力，提高健康险在人群、特别是个人所得税纳税主体中的覆盖率。在政府政策推动下，商业健康险将迎来黄金发展期。”

税优政策是专业健康险公司及经营健康险业务的保险公司期盼多年的政策支持。平安健康险相关负责人告诉记者，“从这个2400元的额度来看，预计主要惠及的是大众市场，未来针对这部分市场的竞争会加剧。对高端医疗险市场的促进影响相对有限，预计未来健康险的个人产品定位会逐渐下沉。”目前，平安健康险已有相对应的产品，但根据新政策，还会设计推出更多更优化的产品和相关服务。

在健康险市场同样占有一席之地的招行系保险公司招商信诺人寿则表示，健康险的税优政策将极大地改变中国医疗健康险的市场发展进程，促进与调整现有健康险行业的整体格局。

招商信诺人寿相关负责人对记者说，主要影响体现在以下几个方面。“一是企业和个人参与搭建社会保障体系的积极性和主动性将极大增强；二是政府的健康医疗等社会福利支出压力将大大减缓；三是企业和个人在医疗健康险方面的积极参与，将大大提升全民的健康保险意识，全民的医疗保险将从医病为主转向预防为主，这对于社会和国民经济将是无法用金钱来衡量的贡献；四是医疗卫生体系将更为积极地控制和降低医疗费用，因为保险公司和雇主都有动力去控制医疗成本，以降低其保费支出。”

在业内人士看来，健康险个人税优试点方案的落地，意味着商业健康险不是奢侈品而是必需品，它将与基本医保、大病保险有机衔接，提高家庭的健康保障程度。从目前的行业动向来看，预计未来“保险保单+健康管理”将是健康险发展的主流模式。

国际经验表明，商业健康险的发展完善离不开各项政策的支持。以美国为例，其商业健康险在20世纪70年代、80年代的市场渗透率也比较低，直到90年代美国政府推出一系列促进健康险发展的措施，其中最重要的是，允许个人用于购买商业健康险所支出的一部分费用可以抵税。

而从各国商业健康险税优政策的设计框架和实施效果来看，政策支持力度不仅直接影响了商业健康险的发展规模和水平，还分担了公共医疗保障体系的压力。业内专家表示，各国通过税收让利或补贴政策调动了企事业团体和个人购买商业保险的积极性，虽然减少了当期财政税收，但从长远来看，缓和了公共医疗或社保体系的费用压力，对完善国民健康保障体系将起到积极作用。

健康险税优政策标志着我国商业健康保险破冰而出。第一，政府充分利用市场机制，推动商业保险积极参与多层次社会保障体系建设，给居民提供更多保障。第二，增加了社会健康保障筹资来源，补充再建政府、社会、个人共担健康医疗风险的新型体系。第三，激发市场活力，迎来我国保险产业发展的春天。