转移企业财务风险　投保团险是妙招

任何企业，排在第一位的首先是人，人是一个企业最有价值的资产，如何管理好这个资产，关系到企业的未来。在激烈的市场竞争中，“留才”和“流才”已成管理者经营中面临的巨大困难和挑战。有专家建议从事业前景、待遇、环境、制度和发展五大角度完善企业的留才竞争力。

现代社会，越来越多的企业通过投保团体保险的形式，为员工养老、健康、伤残、死亡等提供风险保障，企业在有效转移财务风险的同时，也让员工从中得到保障，从而将更多优秀的人才“吸纳帐中”，可谓“生才有道”。

■理财目标

1、有效分散转移财务风险，合理运用资金，财务预算成本可控。

2、提高员工福利保障程度，提升员工归属感及忠诚度，降低流动率。

■ 基本状况分析

1、从该企业现状分析来看，高管及技术骨干医疗费用报销总额无法准确预计，同时员工突发疾病死亡、重大疾病及意外伤亡而需要的大笔资金数额也无法预计，财务预算成本存在不稳定及不可控性。需要采取相应的保障计划，避免突发情况对企业财务状况及经营造成不良影响，保证企业（尤其是中小型企业）经营发展的稳定性和持续性。

2、该企业员工平均年龄较轻，不是社会保险的主要受益群体，而社会保险保障的范围是比较基础的，导致部分员工会因健康医疗费用支出承受较重的负担。因此，有效降低员工医疗费用负担，免除员工后顾之忧，才可以提高企业凝聚力，留住优秀人才。

个案资料

某高新技术企业，经过4年运营，目前进入快速发展期，效益较好。总人数约600人，员工平均年龄30岁，由高管及技术骨干、中层管理人员、普通员工三个层级构成；员工均享有社会保险，中层管理人员及普通员工无其他风险保障，公司通过财务报销方式为高管及技术骨干提供医疗风险保障。该企业人员流动率逐年上升，目前人员流动率超过15％。

理财建议

根据对企业情况的分析，建议进行团体保险福利保障计划，可选择保障型附加医疗费用补偿型产品，利用确定的保费成本将这些风险转移至保险公司。

此外，企业的团体保障计划，要根据自身的情况量身定制。企业还可根据自身需求在保障计划中对床位费、药品使用范围、就诊医院范围、体检、牙科治疗、检查费用等多方面进行细化选择，以充分提高员工医疗福利保障并得到员工高度认同。

1、保障型计划保障身故、残疾及重疾风险

类别 投保险别 保障责任及保险金额 责任说明

保障型 团体定期寿险 意外身故：48倍月薪

团体意外伤害保险 疾病身故：48倍月薪

意外残疾：48倍月薪

员工在保险责任范围内因意外伤害事故或疾病身故，可获得48倍月薪的赔付；导致残疾的可按照残疾程度获得对应保险金额的赔付，最高可获得48倍月薪的赔付

团体重大疾病保险 重大疾病：10万

员工在保险责任范围内初次患25种重大疾病中的一种或多种，可获得10万元的赔付

通过这类保障型福利计划，当员工不幸身故或残疾时，企业不用为如何进行抚恤而发愁；当员工不幸患重疾时，通过保障型福利计划，也可为员工提供及时援助。这样既转移了财务风险，又提高了员工的福利保障程度，维护了员工的生命尊严。（工程师张先生，月薪5000元，如因上表中所列的原因，不幸因意外事故导致残疾，经鉴定残疾程度为50％，张先生可获赔12万元，作为医疗费用和今后的部分生活费用。）

2、医疗费用计划提供门诊、住院及生育补偿

类别 投保险别 保障责任及保险金额 责任说明

医疗费用

补偿型

门诊、急诊：100免赔，

90%报销，保额2万/人

住院：0免赔，90%报销，

保额2万/人

女性生育责任：0免赔，

100%报销，保额8000元/人

员工发生保险责任范围内的门诊、住院及生育费用支出，在保险金额内可获得相应补偿

通过选择这类医疗费用补偿型福利计划，可大幅度减轻员工医疗费用负担，使员工得到及时有效治疗，免除疾病困扰，全身心投入工作，为企业发展创造最大价值。（比如部门经理王先生，全年发生保险责任范围内门诊费用1500元，未达到社会基本医疗保险起付线2000元，社保报销0元，但因公司为员工购买了医疗费用补偿型福利计划，王先生可以得到1260元的赔付，而个人只需承担240元。）