买保险合理避税　做好家庭理财规划

据悉，我国现行法律规定，领取保险给付和理赔金不用缴纳个人所得税，包括身故赔偿金、车损赔付、医疗保险金等。分红类保险的分红收益也暂免征收个人所得税。一般来说，保险公司每年会拿出可分配盈余的70%用于分红；有的险种，其生存金可复利计息，去年结算利率多在3.2%-3.5%，远远高出一年期定期存款利率。

此外，企业年金可避税。按照国家政策，企业为职工购买补充养老保险，在工资总额4％以内的，可在税前列支。

可避开遗产税

齐志丹透露，提到遗产税，很多市民会觉得是“外国的事”。其实，我国关于遗产税的征收已进入讨论之中。根据草案，遗产超过80万元以上需征税，越多税率就越高，最高可达50%。如何未雨绸缪？她举了个例子。我国台湾地区国泰建设股份前董事长蔡万霖，拥有的国泰人寿是台湾第一大上市公司，个人财富逾60亿美元。按当地规定遗产税高达782亿元新台币。他通过购买巨额寿险保单等合理避税，最后仅缴纳了5-6亿元遗产税。

不受债务影响

我国法律规定，人身保险金不属于破产债权。即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保来追索寿险保单的现金价值。齐志丹举例，张先生因做生意欠下债务，后又不幸离世。他在生前购买了一份人寿保险，身故赔付达20万元。因其不属于破产债权，张先生的妻儿顺利拿到了这笔钱。

解决家庭难题

比如一对要离婚的夫妻想将共有存款20万元留给孩子，不允许另一方动用。但法律规定，孩子名下财产由监护人代管，孩子跟着谁，谁就拥有存款的支配权。

不过，若两人将20万元为孩子购置少儿保险，可指定受益人为孩子，且不得更改受益人，这笔存款就不会被提前挪用。