富人险：规避风险 保全财富

2006年，一位张姓的老板以个人名义为自己投下了巨额保单，最高总保额接近5000万元。其中：1000万元的定期寿险、600万元的生死两全险、2000万元的公共交通意外险、1000万元的残疾保障以及其他一些医疗保障。

2010年中国人寿推出了一个新的保险产品，名曰“福禄寿险系列”。他们在成都市场上设计的推荐计划是：5年缴费最低150万元，且上不封顶。这款产品具有“高保障、终身领取现金、重疾给付、保值增值、终身分红、保费豁免等特点”；投保范围非常广，从出生30天以上至60周岁以下，身体健康者均可作为被保险人。

诸如这一类保险，就被形象地称为“富人保险”。事实上，几乎所有的寿险公司都具有这样的产品。

毋庸置疑，“富人保险”是针对高收入人群而言的。据胡润百富榜发布的《2009胡润财富报告》称，中国共有82.5万个千万富豪和5.1万个亿万富豪，即每1万人中有6个千万富豪。这个人群为“富人保险”业务提供了较大的市场空间。

规避风险的需要

一般来说，高收入人群购买“富人保险”首要考虑的是规避风险，其中的风险主要来自两个方面。

一、避免因生命的原因而给自己或家庭带来的风险

1、健康的原因。富人群体中的私营业主，他们大多工作节奏快，体力和精力透支严重；加上日常应酬，生活缺乏规律；有的因职业原因导致的熬夜、吸烟、饮酒等，这些都严重地损害着健康，引发重大疾病的情况经常发生。

一位做了1000万的寿险、每年可领取20万退休金“富人险”计划的陈女士，经营珠宝生意十多年，积累了一定的资产。常年忙碌的她，身体状况大不如前；随着年事渐高，担心起自己的健康和日后的生活。她说“一个人可以看三、五年，但看不到二三十年啊。还是趁现在还有钱，买份保险感觉比较安全，既保障自己，也给子女留一笔财富，”

2、负债的原因。有的因购房贷款和生意上的负债，担心因为自己一旦健康出问题，会给家人背上沉重债务。

栾先生39岁，经营一家效益不错的汽车零件制造加工企业，长年积累，拥有了数千万家产，我们的理财师在给他做财务规划的时候，了解到栾先生尚有251万的企业贷款，96万的房屋贷款，总计有347万负债。

理财师便与栾先生分析，如果那一天生命发生了不幸，你的家人就有可能靠变卖资产来还债。如果是这样，你辛辛苦苦攒下的财富，就要大幅缩水，现在良好的财务结构就要遭到破坏。

理财师向栾先生建议，做一个1000~1100万的具有寿险、重疾保障功能的计划来规避这种风险。它的作用是，当“万一”发生在栾先生身上时，无需变卖资产，保险赔偿可以帮助他和他的家人轻松还清以上所有债务；之后，家人仍然可以因为他的庇护，而过上高品质的生活。

栾先生认为这个建议非常符合他的意愿，最后在理财师的帮助下，以5年缴费，年缴保费126.11万元完成了投保手续。

保全财富的需要

普通人投资，最希望的是“增值”，如何使手里的钱能够生出更多的钱；但富裕人士的第一需求并非是回报率的高低，而是人身和资金的安全。他们之所以会大手笔和用重金购买保险产品，最看重的还是为了资产的保全、规避税收风险。

大部分的富裕人士都希望把自己用心血积累起来的财富，尽可能多的留给后人。高额保障的“富人险”都具有：稳获、所得高于保费、免税这三个特点。这就使得“富人险”能够作为一种资产保全的投资工具而备受富裕人士的关注。

刚刚闭幕的全国“两会”，人大代表和政协委员都提到了要缩小社会贫富差距和财产登记制度的问题。

笔者的观点，随着个人财产登记制度的完善和实施，作为缩小社会贫富差距的措施之一，以“财富来之于社会，还之于社会”为主旨的遗产税制度的推出势在必然。

现在国外的遗产税一般高达30%-60%。对于普通市民来说，不一定有规避遗产税之虞；但对于财富积累到一定程度的富裕人士而言，借助人身保险计划可以规避很大一笔遗产税。

举例来说，如果要留下一处价值1000万的房产，作为遗产给家人，未来就有可能缴纳30%甚至更多的遗产税；而留下1000万的身故赔偿给家人，就无需缴纳任何税项，保险的财产保全功能尽显其中。

以“高保额”作为财富留给后人，现实的好处是免税，未来可能获得的好处是合法地规避遗产税。而如果将有形资产留给后人，目前一般都有一个扣除“过户税”的问题，未来可能就会有一个遗产税的问题。

就笔者所知，目前世界上“保险死亡赔偿金”的领取有两种：一种是免税的，我国目前实行的是免税制；一种是纳税的。即便将来的《保险法》规定需要纳税，则按照合同法的规定，现有的保险合同不会受此约束，这也是富裕人士现在就参加保险理财计划的理由所在。

高保额计划案例：

某男，40周岁，为规避投资风险和保全资产，希望在自己的资产配置中增加人身保险项目。决定投保某寿险的公司“高额保险计划”。

基本保额是360万，5年期缴费，年缴保费=5677元×360=204.37万元，5年共计缴费1021.86万。

1、生存现金领取：每两个保单年度领取36万元，至终身；假定至90周岁身故，总计可领取900万；

2、身故给付：身故给付已缴保费1021.86万。

3、90岁时总回报：生存领取900万+身故给付1021.86万=1921.86

说明：

1、本保险为分红保险，以上还没有将分红利益计算在内。

2、本保险免税，生存现金领取，无需缴税；身故赔偿金领取，无需缴纳“过户税”或将来可能发生的遗产税及其它费用。

保险专家认为，随着人们财富积累的逐步增加，对家庭资产的保全意识也越来越强。加强保险在家庭财务规划中的配置将成为一种需求，有越来越多的富裕人士会选择购买“高额保险计划”来作为规避风险和保全资产的一种方式。