“避税”成境外“高端险”一大特色

事实上，由于保险发展的历史阶段不同，同时国家与国家的社会保障程度不同，都使得境内的保险，包括“高端险”与境外的产品会有不少差异。中德安联首席市场官黄长青对我们表示，中国目前还是发展中国家，社会保障制度还在完善之中，“保而不包”的情况还会持续一段时间，这就需要每个人为一些基础保障，如养老、医疗等方面早作准备，购买商业保险作为补充。对于高端客户，也是需要通过保险来保障自己目前的高品质生活。

而境外尤其是高福利国家和地区，社会保障已经非常完善，个人购买商业保险的需求虽然与国内有些共性，但可能更多地从全面角度出发，如牙类保险，乃至宠物保险等等，对于高端人群，面对高额的遗产税，使用保险合法避税也是一种选择动机。保险环境的不同造成了保险需求的不同，而需求的不同使得我们可以借鉴，但不能照搬国外的产品。

一家保险公司的总精算师为本报记者梳理了一下新加坡、台湾地区等市场上所谓“高端险”情况。

新加坡的富裕人群，对保险的接受程度相当高，包括高端的医疗保险、重疾保险、失能保险、长期护理保险等等，都几乎人人必备。除此之外，投连产品也尤其受到这个人群的青睐，主要是因为能够为这个客户群提供一个专业的、相对稳定的投资方式。由于新加坡本国的投资渠道和市场规模较小，一些帮助客户投资全球资本市场进行风险分散的商品成为主流。因为新加坡的所得税比较低，大多数投资收益都免税，所以税务安排并不是购买保险的一个主要考虑因素。

中国台湾的富裕人群，对保险的接受程度也很高，保险渗透率非常高。但产品需求上就与新加坡有很大不同。因为中国台湾有比较高的遗产税，所以大多数富裕人群比较关心保险产品的节税功能，帮助他们优化资产安排，合理利用地方政府的税务优惠。另外，因为地方政府的养老金比较低，而人口老龄化、少子化的趋势非常严重，大多数富裕人群把相当高比例的收入投入个人养老年金，确保晚年生活的质量。另一个特点是因为某些原因，大多数富裕人群比较倾向于投资于美元资产。

如前所说，高端客户产品还有一些每个地区不一样的特点：比如美国的高端客户的保险需求一般都包括私人游艇的保险保障；欧洲的高端客户相当注重身故后的慈善捐赠，等等。