鼓励建设商业健康保险参与医疗保障体系

党的十七大报告指出，要完善国民健康政策，鼓励社会参与，建设覆盖城乡居民的医疗保障体系。建设医疗保障体系，事关人民群众最关心、最直接的根本利益，对于全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会具有重大意义。充分发挥商业健康保险在我国医疗保障体系建设中的作用，大力促进商业补充医疗保险的发展，可以有效解决社会基本医疗保险保障水平偏低的问题。大力发展长期护理险、失能险和理财类健康险等新型商业健康保险，可以满足人民群众多层次的健康保障需求。充分利用商业健康保险的精算技术、专业人才、服务网络和风险管理等优势，可以迅速提高我国医疗保障体系的管理效率和效能。

目前，我国商业健康保险总体发展水平很低，参与医疗保障体系建设还面临很多问题和困难，主要表现在：第一，健康保险保费规模偏小。2006年全国卫生总费用达9856.3亿元，其中个人支出部分49.4%，估计2007年全国卫生总费用突破1万亿元大关。但是，2007年全国商业健康保险保费仅为384.2亿元，商业保险服务医疗保障体系的能力还比较弱，尚未发挥出应有作用。第二，监管模式不够成熟。健康保险在风险特点、经营管理、客户服务等方面都与寿险和财险差别很大。目前，我国还没有对商业健康保险实现独立的监管，在指导市场主体发展方面比较滞后。第三，与医疗机构合作不深入。目前，经营商业健康保险的企业与医疗机构合作水平偏低，医疗风险控制能力非常有限。

为使商业健康保险在我国多层次医疗保障体系建设中发挥更大作用，建议如下：

一是实施税收优惠政策。财政部[2003]61号文件规定，参加基本医疗保险的企业，为职工建立补充医疗保险，所需费用在工资总额4%以内的部分，从应付福利费中列支，应付福利费不足部分作为劳动保险费直接列入成本。文件实施以来的经验表明，4%的税前列支比例明显不足。建议借鉴国际经验，将上述列支比例提高到6%，用于购买商业健康保险。建议也参照同样比例，允许个人收入的6%在税前列支，用于购买商业健康保险，以增强健康保险消费需求和消费能力，激发健康投资意识,引导健康消费观念。

二是对健康保险实行独立监管。建议借鉴发达国家经验，设置专门的健康保险监管部门，实现对健康保险的独立监管（例如，德国健康保险监管是与寿险监管、财险监管并列的三大监管系列之一）。同时，建议在健康保险独立监管模式下，根据健康保险专业性强及经营难度偏大等特点，尽快出台相关法规和政策，逐步实现健康保险专营，即健康保险只能由专业健康保险企业经营。

三是支持专业健康保险公司先行参与社会医疗资源的整合。国发[2006]23号文件已提出，“大力推动健康保险发展，支持相关保险机构投资医疗机构。”建议国家相关部门，尽快落实支持保险公司投资医疗机构的政策，制定相关可操作性规定，鼓励专业健康保险公司先行试点投资医疗机构，对专业健康保险公司开发和利用社区医疗资源提供便利，促进多层次医疗卫生资源的合理开发与利用。