保险原则及其经营基础

一、保险经营的基础 　

自然基础

在人类生存和发展的历史过程中，始终充满着各种各样的风险，自然灾 害或意外事故常给人们有目的的活动和期望带来冲击，有的甚至会打破或中断人们的正常生产和生活，使人们的预期目的遭到失败。为了获得确定的生存环境，促进 自身发展，人们在经济生活中，始终有一种对安全的追求。为此，人类进行了长期不懈的努力，包括组织上，技术上的努力，并在谋求自身生存安全保障方面取得了 很大成就。但是，人类生存面临的风险并未因此而消失。实践和理论都说明，人们可以减少风险，却不能完全消除风险。其根本原因在于，人类社会是地球或整个宇 宙中存在的一部分，永远受总体环境的制约，而不可能决定整个环境条件的变化。此外，新的技术，新的组织形式的出现可能克服某些风险，但新的风险在新的环境 条件下又会产生。同时，风险还又促进人类社会发展的一面，假若一切都是确定的， 人类社会也就静止和停滞了。因此，风险无时不在，无处不在。

风 险具有客观性，普遍性，损害性以及单一风险发生的不确定性，人们只能在一定时间和空间内改变风险存在和发生的条件，降低风险发生的频率和损失幅度以及损失 发生后的损害程度，但不可能完全消除风险。正是风险的这些性质决定了:人们只有将风险转嫁出去，才能相对地消除风险，营造社会生活和生产的安全环境。保险 公司向保户提供经济保障的保险服务，正是满足了人们对于消除风险的安全需要。因此，风险的客观存在是保险产生和发展的自然基础。

经济基础

保险经营的经济基础是商品生产的产生和发展。自然灾害和意外事故的存在，使人们产生了对保险保障的需求，为保险的产生提供了必要性，剩余产品的存在则为保险的产生与发展奠定了经济基础。

保 险是以众多投保人缴纳保险费形成的保险基金，补偿其中少数投保人受到的经济损失，因此，在全社会的范围集合大批投保人，是发展保险的内在要求，而这在分 散，封闭的以自然经济为基础的社会是无法实现的。只有在生产社会化，商品经济高度发展的条件下，生产者之间形成了普遍的社会经济联系时，他们才有可能为求 得保障这个共同利益而结合起来，由此推动保险的发展。因此，当经济发展中出现大量的剩余产品，商品经济迅速发展时，便为商业保险产生和发展的提供了强有力 的经济基础。

技术基础

单一风险的发生具有不确定性，但是总体风险事故的发生是具有规律性的，可测性的。也就是说，风险的不确 定性是指个别风险发生的偶然性或随机性，而风险的可测性是基于大量同类风险的集合，对风险予以测定和评估。正是由于风险的不确定性，人们才将风险转嫁于保 险企业; 正是由于众多的风险向保险企业转嫁，才实现单个风险的不确定性在集合层次上的可测性，这种不确定性向可测性转化的矛盾运动便构成了保险经营的技 术基础。很显然，如果没有这种不确定性向可测性转化的矛盾运动，纵然人们有强烈的风险转嫁愿望，也不会有人愿意接受这种转嫁，因为，没有这种不确定性向可 测性转化的矛盾运动，接受他人的风险转嫁无异于冒险。所以，离开了这种技术基础，保险就难以存在与发展。

保险经营的技术基础的重要性还基于 这样一个事实:风险的可测性是相对的，而风险的不确定性是绝对的。这种绝对性来源于风险的客观性。此外，对风险测定的条件也决定了风险可测性的相对性。对 风险测定的理想条件是:(1)风险单位数目很大乃至无穷，(2)各风险单位之间具有相互独立性，(3)风险单位的无差别，即风险单位之间要具有同质性。但 现实中，这些条件往往难以满足，例如，无论如何，承保的风险单位数总是有限的。

如果说保险的自然基础即风险基础是自动满足的话，那么，保险 的技术基础则因为可测性的相对性而不能自动实现。例如，至少承保多大数量的风险单位才能满足一定可测性的要求呢 即满足保险经营安全性的需要呢对于这一问 题的回答，在现实中需要保险精算。保险精算正是保险经营技术基础的表现形式，它的任务之一就是在基本要求不能全部满足时寻求最佳对策。

保险 经营和管理过程中，需要在各个环节进行一系列的管理决策，包括如何制定合理的保险费率，如何提取适当的准备金，如何确定自留风险和安排再保险，以及最核心 的问题――如何保证保险公司资产和负债的平衡以维持必要的偿付能力。这些经营问题的解决需要依赖于保险经营的技术基础――保险精算。

所谓精算是利用数量模型来估计和分析未来的不确定时间(风险)产生的影响，特别是对财务的影响。保险精算就是以数学，统计学，金融学，保险学及人口学等学科的知识和原理，去解决商业保险中需要精确计算的问题。

保 险精算的基本原理主要是收支相等原则和大数法则。所谓收支相等原则就是保险期内纯保费收入的现金价值与支出保险金的现金价值相等。以此原则，在寿险精算 中，选择不同的时点将产生不同的计算方式:(1)根据保险期间末期的保费收入的本利和(即终值)及支付保险金的本利和(终值)保持平衡来计算;(2)根据 保险合同成立时的保费收入的现值和支付保险金的现值相等来计算;(3)根据在其他某一时点的保费收入和支付保险金的"本利和"或"现值"相等来计算。所谓 大数法则，是用来说明大量的随机现象由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。如切比雪夫大数法则，贝努利大数法则，普阿松大数法 则。 大数法则为保险经营特别是非寿险经营中利用统计资料来估算损失概率提供了理论基础，同时对保险经营中承保标的数量提出了理论要求。

法律基础

保险既体现一定的经济关系，又是一定的法律行为，即依据保险合同，一方交付保险费，另一方承担他方因自然灾害和意外事故所致损失赔偿责任的法律行为。保险关系的确立，变更和终止都与保险合同密不可分。

保险关系的确立，必须以合同达成为条件。在合同生效之前，保险关系不能存在，这时所发生的一切损失，即使其属于可保风险所致，保险人也无赔偿责任。

保险关系的变更，如责任范围的扩大与缩小，保险金额的增减，保险期限的延长与缩短，保单条件的变化，受益人的更换等等，都必须在原合同上明确说明。

保险关系的终止，无论其是由于赔款的支付，或因违约而导致，实质上都是因为保险合同的某一要件的消失而终止。

所 以，保险合同是保险经济关系的实现形式。而保险合同作为经济合同的一种，受法律的保护和约束。因此，保险之所以能够存在于经济生活中，并对社会经济运行起 到重要作用，是因为有其法律基础做保证。离开了法律基础，保险关系就没有保障，保险业的发展也没有保障。保险的法律基础包括民法，经济法，合同法，保险法 等等。

制度基础

在具备了自然基础，经济基础，技术基础和法律基础后，保险的存在和发展是不是会成为必然呢答案是否定的。保险 的存在还决定于一定的制度基础，即保险的存在与发展受制于一定的制度安排，如果在制度安排上排斥保险机制，则无论保险对社会经济的发展多么重要，保险都不 可能得到发展。

二、保险的基本原则

保险的基本原则是保险学原理的核心内容，这些原则不仅是保险学最重要的内容，也是保险实践 中必须遵循的原则，许多合同条款甚至法律，法规遗漏的难题，都要依据这些基本原则来解决。另一方面，这些原则的内容往往在保险法律中都有体现。通过对保险 利益原则，最大诚信原则，损失补偿原则以及近因原则的学习，学生对保险将会有很深刻的认识。

保险利益原则。保险利益是指投保人或被保险人对 保险标的所具有的法律上承认的利益。它体现了投保人或被保险人与保险标的之间所存在的利益关系。衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有保险利益的标志是 看投保人或被保险人是否会因该保险标的的损毁或灭失而遭受经济上的损失。即当保险标的安全时，投保人或被保险人利益不受损害，而当保险标的受损时，投保人 或被保险人必然会遭受经济损失，则可以认为投保人或被保险人对该保险标的具有保险利益。

最大诚信原则。诚信原则是世界各国立法对民，商事活 动的基本要求，是订立各种经济合同的基础。保险合同关系属于民商事法律关系，当然也不例外。但在保险合同关系中，对当事人的诚信要求比一般的民事活动更严 格，要求当事人具有最大诚信。最大诚信原则的含义是指:保险合同当事人订立保险合同及在合同的有效期内，应依法向对方提供影响对方做出是否缔约及缔约条件 的全部实质性重要事实，同时绝对信守合同订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方，可以以此为理由宣布合同无效或不履行合同的约定义务或责任，甚至对此而 受到的损害还可以要求对方予以赔偿。在保险活动中，之所以要规定最大诚信原则，其原因有以下几个:

(1)这是由保险经营的特殊性决定的；

(2)保险合同的附和性要求保险人具有最大诚信；

(3)最大诚信原则也是保险本身所具有的不确定性所决定的。

损 失补偿原则。经济补偿是保险的基本职能，也是保险产生和发展的出发点与归宿点，因而损失补偿原则也是保险的基本原则。损失补偿原则是指保险合同生效后，当 保险标的发生保险责任范围内的损失时，被保险人有权按照保险合同的约定，获得全面，充分的赔偿，以弥补被保险人由于保险标的遭受损失而失去的经济利益，但 被保险人不能因保险赔偿而获得额外的利益。因此，损失补偿原则包括两层含义:

(1)损失补偿以发生保险责任范围内的损失为前提条件；

(2)损失补偿以弥补被保险人的实际损失为限，而不能使其获得额外的利益。

损失补偿原则要求保险人在履行保险赔偿责任时，必须以实际损失，保险金额和保险利益为限，以保证被保险人既能恢复失去的经济利益，又不会由于保险赔偿而得到额外的利益。在具体的保险实务中，上述三个限额同时起作用，并且以金额最低的限额为保险赔偿的最高限额。

在保险理论和实务中，损失补偿原则还有两个派生原则:代位追偿原则和重复保险分摊原则。

近 因原则。在保险实践中，对保险标的的损失是否进行赔偿是根据损失事故发生的原因是否属于保险责任来判断的。而保险标的的损失并不总是由单一原因造成的，损 失发生的原因经常是错综复杂的，其表现形式也是多种多样的:有的是多种原因同时发生，有的是多种原因不间断的连续发生，有的是多种原因时断时续的发生。而 且这些原因有的属于保险责任，有的则不属于保险责任。近因原则即要求从中找出哪些属于保险责任，哪些不属于保险责任，并据此确定是否进行赔偿。所谓近 因， 不是在时间上或空间上与损失结果最为接近的原因，而是指引起保险标的损失的直接的，最有效的，起决定作用的因素，它直接导致保险标的的损失，是促使 损失结果的最有效的或是起决定作用的原因。近因原则的基本含义是:若引起保险事故发生，造成保险标的损失的近因属于保险责任，则保险人承担损失赔偿责任; 若近因属于除外责任，则保险人不负赔偿责任。即只有当承保危险是损失发生的近因时，保险人才负赔偿责任。近因原则是保险理赔中必须遵循的重要原则，坚持近 因原则，有利于正确，合理地判定损失事故的责任归属，从而有利于维护双方当事人的合法权益。

三、保险的本质　

保险，即多数单位或个人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因偶发的特定危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济价值形式的分配关系。简言之，保险本质是指在参与平均分担损失补偿的单位或个人之间形成的一种分配关系。