万能账户通常与增额终身寿险或年金险相结合销售，为投保人提供更多的财务增值选择。万能账户是一种同时具备保险保障功能和投资增值功能的人身保险产品，允许投保人不定期、不定额地追加保费，调整保险金额，并能灵活领取部分或全部保单账户价值。相比于类似的投资产品如余额宝、零钱通，万能账户有着保底利率，通常在2%-3%，为保单持有人提供最低收益保障。

增额终身寿险附加万能账户的优点在于：首先，它具有二次复利增值的特点，增额终身寿险的保额以约定利率逐年复利递增，现金价值也相应增加，如果附加万能账户，现金价值可进入其中再次复利增值，有望获得更高收益。其次，该组合可实现长期锁定利率，保额增长利率、收益以及万能账户的保底利率都写入保险合同，受到法律法规的保护，安全稳定。此外，万能账户内的资金可随时领取，没有领取限制，且可提高身故杠杆，增加了身故保障。  

然而，增额终身寿险附加万能账户也存在一些缺点：首先，费用较高，万能账户的使用费用相对较高，且存在追加费用和退出费用，例如，在增额终身寿险减保退出后转入万能账户时，需支付3%的手续费，而在前5年内退出还需支付5%、4%、3%、2%、1%不等的手续费。再加上增额终身寿险的保费，总费用不容忽视。其次，收益不确定，尽管万能账户的保底利率是确定的，但实际结算利率需根据保险公司的投资表现来决定，存在一定程度的不确定性。

综合来看，增额终身寿险附加万能账户作为一种保险规划方案，既有着较为明显的优点，也存在一定的成本和风险。在选择时，投保人应充分了解产品特点、费用构成、收益机制等方面的信息，结合个人风险承受能力和财务需求，谨慎评估是否适合自己的保险规划，以达到更好的财务保障和增值效果。