增额终身寿险是一种保障终身的寿险产品，其保额每年都会按一定比例递增，可以在被保人身故或全残时提供一定赔偿。相比固定保额的寿险，增额终身寿险具有现金价值高、回本快、灵活减保等特点，被视为一种保本增值的理财工具。

增额终身寿险的保额增长公式为当年度保单保额=上年度保单保额×（1+递增比例），保障终身的同时还可支取账户内现金用于生活开销。在全球利率下降的背景下，增额终身寿险成为了许多人的财富管理工具，可用于教育规划、退休金、财富传承等。

在选择增额终身寿险时，应特别关注内部收益率、现金价值、加减保灵活度和缴费方式等方面。内部收益率反映实际收益情况，现金价值可用于急需用款，加减保灵活度能够根据需要调整保单，不同缴费方式适合不同经济情况的人群。

评估一款增额终身寿险产品通常从收益高低、灵活性和保险公司实力三个方面考虑。收益主要看现金价值和内部收益率，灵活性包括加减保和保单贷款，而保险公司实力则体现在偿付能力等方面。

在当前利率下行的环境中，增额终身寿险不仅能稳定增值，也能在需要时通过灵活的减保方式支取资金。对于有闲置资金且已具备其他保障的人群来说，选择一款适合自己需求的增额终身寿险，规划未来储蓄和生活，将是一个不错的选择。