张先生，50岁，上市公司高管，年薪32万元，有社保和公司提供的企业年金和团体寿险；张太太，45岁，国企职员，年薪6万元，有社保；两人有一8岁的儿子，上小学。张先生家庭目前无贷款，有定期存款50万元，投资股票和债券10万元，活期存款2万元。

理财目标:

1、儿子读完大学后出国留学，大学学费每年2万元，出国留学2年每年费用20万元。

2、准备购买相关商业保险。

3、张先生准备10年后和太太一起退休，希望家庭维持现在的生活水平，且继续支付父母的赡养费10年。

理财师建议：

一、子女教育规划

九年义务教育，预计小学每年平均教育支出约1000元，另参加才艺班年支出6400元，初中每年平均教育支出约1200元，加上平时补习班费用共6600元；高中开始收学费，重点高中每学期约2000元，加补习费用共计9200元；大学学费每年20000元。

张先生工作期间，每年收入支付教育费用绰绰有余；退休后，其剩余资产投资支付之后教育费用仍很富裕。经测算，按投资回报率8.4%计算，建议60岁退休时，拨出566188元为教育资金账户，专款专用。

二、保险规划

张先生是家庭收入主要来源，若发生意外对家庭财政有破坏性打击，建议重点提高风险保障。按收入法测算，张先生税前年收入32万元，10年收入320万元。重大疾病保险，保额30万元。张太太税前年收入6万元，10年收入60万元，需购买寿险600000元，还需重大疾病保险，保额30万元。

三、退休规划

张先生60岁退休后需准备30年的生活费用，张太太55岁退休后需准备35年的生活费用，且在退休后需要支付10年的父母赡养费，此外在10年退休后国内旅游3年，开销费用10万元。由于张先生和妻子均有社保且年家庭收入较高，可提高生活质量，增加赡养费用，改善居住条件等。建议30%投资股票市场基金，20%投资债券基金，10%投资股票市场，30%投资银行中长期理财产品，剩余10%投资短期可灵活支配的产品，以备不时之需。

风险提示：

建议张先生每年做一次定期理财咨询，视规划执行情况做相应调整，若家庭、事业发生重大变化，则需重新制作理财规划书。