去年12月，深圳或将试点开征遗产税的传闻让寿险市场着实火了一把，不少富人对保险的合理避税功能趋之若鹜，当地就曾出现趸交保费1.03亿元和年缴保费2000多万的巨额保单。近日，坊间又再次传出深圳遗产税开征版本，但相关部门表示遗产税开征没有时间表。

今年2月国务院批复同意的《关于深化收入分配制度改革的若干意见》明确表明“研究在适当时期开征遗产税问题”。随后，北京师范大学中国收入分配研究院发布报告称，中国已基本具备征收遗产税的条件，并建议将500万元作为遗产税起征点。不过，国家税务总局相关负责人曾表示，遗产税开征还没有“时间表”。

尽管我国短期内推行遗产税的可能性并不大，但遗产税的议题立刻触动了一批富人的神经，他们已经在考虑如何通过购买保险来合理避税。

买保险进行养老及遗产规划

征收遗产税在国际上尤其是发达国家并不是什么稀罕事。在中央财经大学保险学院院长郝演苏看来，“虽然内地短期很难开征遗产税，但对于普通人来说，在经济条件允许时，合理规划，购买一些保险产品，既起到风险防范的作用，又能够合理避税、保全资产，是个不错的选择。”

针对国内富人群体的资产保全等多元化的需求，不少保险公司开发了相应的保险产品，如新华保险早前推出的“尊贵一生”A款专门设计了身故保障功能，客户的身故保险金为所交的全部保险费，在明确指定受益人的情况下，身故保险金能帮助客户进行遗产规划、实现财富传承。

有数据表明，年金类产品是欧美发达国家保险市场上的主导性产品，占据一半以上的市场份额，其安全、长期、稳定、强制的特性更契合高净值人群的财富管理需求。随着中国人口老龄化的加剧，市场投资环境诸多不确定因素，追求稳定收益的养老年金保险越来越为广大消费者青睐。

此外，富人通过大额保单的方式将财富传承给子女，虽然投资收益率比不上其他投资渠道，但会保证资产安全。

分红险满足资产保全和增值需求

在内地寿险市场中，分红险的销售额占到了近九成。由于分红险的风险低、保障额高又兼具一定的理财功能，因此大多数人在首次购买重疾险、养老险时，都会选择分红型的。按照我国法规，分红型保险产品每年投保人获得的分红是不需要缴纳所得税的。

“尊贵一生”秉承了新华保险一贯倡导的保额分红的优势，通过年度分红的方式提升客户的保险金额，使客户领取到的年金逐年递增，不仅适度缓解通货膨胀的压力，而且还充分发挥寿险产品的规划保障作用。同时，新华保险为客户设立了支取灵活的累积生息账户，通过月复利的方式，可实现零散资金的自动增值，为客户没有领取的生存金“锦上添花”。

由于“尊贵一生”保单含现金价值，其还具有保单借款的功能。投保人在不需要提供其他资产证明或抵押的情况下，就可以凭借保单向保险公司申请一定额度的借款，这受到了有流动资金需求，又有资产保值要求的客户欢迎。