一眨眼，就到了10月，这是一个对机关事业单位具有重大影响的月份。

 

10月1日起，机关事业单位养老金制度并轨改革10年过渡期结束，机关事业单位养老金并轨正式落地。

 

这也意味着，从1995年开始实行了近30年的事业单位和企业职工养老金“双轨制”，正式成为历史。

 

这场变革到底会带来怎样的影响？

 

10月开始，养老金从“双轨”到“单轨”

 

在了解养老金并轨之前，先和大家简单科普下何为双轨制、单轨制。

 

双轨制简单说，就是体制内人员和体制外人员分两套养老金计算公式。

 

体制外企业职工养老保险：由企业和职工一起交钱，共同承担养老保险。退休后领取的养老金主要来源于社保基金，领多少，取决于缴纳额度、时间长短（必须≥15年）、社会平均工资水平等因素，多缴多得、长缴多得。

 

体制内职工养老退休金：自身不需要缴纳费用，而是由财政部支出，领多少主要看工作年限、职级，年限越长、职级越高，领得越多。

 

2014年10月往前，我国养老金制度实行的都是双轨制，2015年国务院印发了《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（下称《决定》）。

 

明确自2014年10月1日起改革机关事业单位养老保险制度，并实行社会统筹与个人账户相结合且与企业职工相统一的基本养老保险制度（也称“单轨制”，即体制内外，养老金发放规则统一），这一改革措施被称为养老金并轨。

 

而之所以今年才开始正式实行，是因为《决定》中强调，为了实现2项养老金制度之间的平稳过渡，设立了10年的“过渡期”。

 

10月1日，就是10年过渡期满，养老金“单轨制”模式正式落地的开始。

 

养老金并轨主要影响哪些人？

 

养老金并轨其实是针对体制内人员的改革，和我们普通的企业职工养老金关系不大。

 

要更准确说对体制内哪一部分人影响更大，肯定是2014年后入职的体制内人员。

 

当时说的十年过渡期，是根据退休时间把体制内人员分三批来实行——老人老办法，新人新制度，中人逐步过渡。

 

老人、中人、新人是以2014年10月1日为界线来进行划分：

 

在2014年之前退休的老人，仍然按照以前的养老金制度，养老金根据工作年限、职级等按一定比例发放，基本不影响。

 

在2014年-2024年退休的中人，采取的是新老制度结合的办法，遵循“保底限高”的原则。

 

意思是，如果按照老办法算领钱多，就按老办法来，要是按新办法算领钱多，那退休待遇就等于老办法算出的数字，再加上新办法超出老办法部分的10%到100%，逐年递增。

 

要是正好处在10年过渡期间，别担心，退休待遇实际上没有下降，只会更高。

 

新人则是指2014年以后入职的体制内人员，养老金就和企业职工一样了，需要自己按照比例缴纳，养老金领取也是按照公式来计算得出。

 

养老金的计算公式：

 

每月养老金=个人账户养老金+统筹账户养老金

 

个人账户养老金=自己交的养老金总额÷计发月数（60岁退休是139个月）

 

统筹账户养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%

 

 

所以说，双轨制变单轨制，对2014年后入职的新人影响最大，简单来算一下。

 

假设老王和小王在同一个单位，工资一样都是5000元/月，老王2014年前退休，工龄35年，小王2014年后入职，按63岁退休，工龄同样35年。

 

老王退休养老金按老办法计算，按退休前工资的90%计算，最后大约4500元。

 

小王养老金，为方便计算，假设当地社会平均工资也是5000元，且未来一直不变，那个人账户部分，经计算每月可领取1436元，统筹部分计算结果为1750元，总共就是3186元，相当于退休前工资的64%。

 

这样一看，单轨制下体制内人员养老金受到的影响还是挺大的，尤其是新人。

 

养老金并轨后，体制内外养老待遇就平等了？

 

虽然单轨制实行后，体制内的养老金确实缩水了，但通过上面的计算，大家大概也明白，尽管计算公式一致，却并不意味着两方养老待遇拉齐。

 

首先，缴费基数的差别，机关事业单位是按照实际工资水平足额高比例缴费；而企业在缴费基数上主观性太大，部分不规范的企业为了节省成本，会按照缴费基数下限，最低比例缴纳社保，缴纳水平低，养老待遇自然低。

 

其次，缴费年限的不同，缴纳时间越长养老金储蓄额越多，这一点和个人相关性更强，工作时间长，意味着缴纳年限就越久。

 

另外，年金差异挺大的，机关事业单位职工的年金是强制建立的，财政保障全额缴纳，而企业年金是企业自愿建立，除了央企，其他很少有。

 

所以，即便养老金并轨，体制内的养老金待遇，还是会更高一些。不过体制内终究人数有限，我们普通人要是想提升养老金水平，除了进体制内，还能怎么办呢？

 

普通人养老待遇的提升，关键看三方面

 

①社保养老金尽量多交、长交

 

退休后能领取养老金的最低年限是15年，这个是最低标准，如果就只交15年，退休后拿到的钱很少，大概是工资的25%，如果能坚持缴纳25年，退休后每月养老金大概在40%。

 

养老金缴纳基数越大，退休能领的钱也越多，特别是灵活就业人员，在条件允许的情况下，可以通过多交社保的方式为退休养老金蓄力。

 

②选择大城市退休

 

前面有提到，统筹账户养老金会和当地的社会平均工资有关，大城市的社平工资高，养老金自然也高一些，可以选中某个大城市，至少交够10年社保，作为最后的参保地。

 

③适当补充商业养老保险

 

如果前面两种难以实现，还有个比较直接有效的方式就是补充商业养老保险，这个主动权是完全掌握在自己手里的。

 

商业养老保险的优势在于：

 

前期一次性或者每年往里投入一笔钱，这笔钱就会随着时间的增长越滚越大；

 

到了约定的时间，55岁或者60岁，就可以每年或者每月领取一笔养老钱，活多久领多久，活得越久，领得越多；

 

怎么存、如何领，领多少都清清楚楚写在合同里，利率锁定，不必费心打理，也无需担心市场波动。

 

关于商业养老保险的选择，则要根据我们的家庭资金情况、风险偏好等多方面综合判断，可点此咨询新一站保险规划师。

 

关于养老金并轨，我们就聊到这里，大家如果真的担心养老待遇，一定早做规划，不管是社保多交几年，还是考虑大城市退休，又或是规划商业养老保险，早打算没错的。