“调整中国养老保障体系的结构已经到了一个非常重要的时刻，一个不得不变革的时刻。”养老问题关乎着每个人的切身利益。近期，有不少研究称，中国的基本养老保险存在着比较大的养老金缺口，这持续引发了公众的关注和讨论。

社保一枝独大

我国在上世纪90年代开始逐步建立以基本养老、企业年金、个人养老为三支柱的养老保障体系，但目前的现状是基本养老独大。

“由于仍处在发展阶段，中国的现状是只有社保这一根柱子高高挺立。”据大都会人寿中国首席执行官贝克俊介绍，在美国，养老金总资产20多万亿美元中，政府养老金占比12.5％，企业年金占比64％，个人退休账户占比23.5％。而到2010年底，中国的养老金总资产2万多亿元人民币中，政府养老金占比89.5％，企业年金10.5％，个人退休账户几乎没有。

贝克俊认为，用中国这样的一个养老体系结构，去应对人口老龄化的趋势，以及日益增加的养老需求，势必会给社会养老保障体系造成沉重的压力。更令人担忧的是，据相关报告指出，养老金赤字在过去五年中以约25％的年均复合增长率攀升。

“因此，调整中国养老保障体系的结构已经到了一个非常重要的时刻，一个不得不变革的时刻。”贝克俊认为，更重要的是，改革必须尽快开始，尽管一开始会不尽完美，但可以通过实践中发现的问题不断去完善。在这一点，澳大利亚的养老制度建立值得去借鉴。自上世纪80年代末起，澳大利亚政府就开始进行养老制度改革，经过一系列的完善，目前针对2500万人的、澳大利亚的养老金积累现已达1万亿美元。虽然中国的人口规模目前还有缺口，但重要的是及早开始试点。

调整需创新

要如何来调整中国养老保障体系制度的结构？贝克俊认为，首先要提高我国社保的覆概率，2011年年末，我国参加城镇基本养老保险的人数为2.8391亿，覆盖率需要进一步提升，而在发达国家覆盖数字高达90％。

其次，要通过制度创新和市场化运作来发展和壮大企业年金和个人养老保障体系，改变养老体系对于基础养老的过重依赖，发挥养老体系的整体功能。

“在制度创新方面，最重要的是制定养老金税收优惠政策。这个在美国和澳大利亚都被证明是有效手段。”贝克俊说。

社会日新月异的变化着，人们承载的生活压力也随之逐渐加重，为了给家人提供更好的生活环境，尽管很疲惫，我们还是一直努力奋斗着。而养老保险的出现，给我们的生活带来曙光，它不但可以保障我们的基本生活，还能成为我们的理财小助手，功能丰富强大。