在计算增额终身寿险的内部收益率（IRR）时，通常从时间点0开始考虑。IRR是一种用于衡量投资回报率的指标，它表示使得现金流量净现值等于零的折现率。对于增额终身寿险，现金流量通常包括保费支付和保险金收取。

在计算IRR时，我们需要考虑每个时间点的现金流量，并将其折现到时间点0。保费支付通常被看作是负的现金流量，因为它是投保人支付给保险公司的费用。而保险金收取被看作是正的现金流量，因为它是保险公司支付给受益人的保险金。

通过将这些现金流量折现到时间点0，并使得净现值等于零，我们可以计算出IRR。IRR表示了投保人支付的保费和受益人收到的保险金之间的回报率。

需要注意的是，IRR计算是基于一定的假设和预测，包括投资回报率、死亡率等因素。这些假设和预测可能会影响IRR的计算结果。因此，在进行IRR计算时，需要谨慎考虑这些因素，并进行适当的风险评估。

在计算增额终身寿险的内部收益率（IRR）时，通常从时间点0开始进行计算。IRR是一种衡量投资回报率的指标，它表示投资所产生的现金流与投资成本之间的关系。

对于增额终身寿险，我们可以将其看作是一种投资，投保人支付保费作为投资成本，而保险公司在投保人去世后支付给受益人的保险金则可以看作是投资所产生的现金流。

在计算IRR时，我们需要考虑投保人的保费支出和保险公司的保险金支付。通常情况下，投保人在购买增额终身寿险时需要支付一定的保费，这些保费可以视为负现金流，因为它们是投资成本。而保险公司在投保人去世后支付给受益人的保险金可以视为正现金流，因为它们是投资回报。

假设投保人购买了一份增额终身寿险，每年需要支付一定的保费，而保险公司在投保人去世后会支付给受益人一笔保险金。我们可以将每年的保费支出和保险金收入作为现金流进行计算。

以时间点0开始计算，投保人支付的第一年保费可以视为负现金流，而保险公司支付的第一年保险金可以视为正现金流。随后的每一年，投保人支付的保费都是负现金流，而保险公司支付的保险金都是正现金流。

在计算IRR时，我们将这些现金流输入到IRR计算器中，以确定投资的内部收益率。IRR是使得现金流净现值等于零的折现率。如果IRR大于投保人支付的保费，意味着投保人可以获得正的现金流回报，这对投保人来说是有利的。

需要注意的是，IRR的计算结果可能受到多种因素的影响，例如投保人的年龄、保险金额、保费金额等。因此，在进行IRR计算时，需要根据具体的保险合同条款和投保人的个人情况进行调整。

总结起来，增额终身寿险的IRR计算通常从时间点0开始。IRR是一种衡量投资回报率的指标，用于确定投保人在购买增额终身寿险时是否能够获得正的现金流回报。在计算IRR时，需要考虑投保人的保费支出和保险公司的保险金支付，并根据具体情况进行调整。