不到一年时间，区区10笔交易，优创股份（831904.OC）协议转让交易的价格就从2元跌到0.01元，市值缩水99.5%，投资人2640万元真金白银的投资“蒸发”殆尽，让新三板市场生出一丝恐慌。

 

记者通过调研发现，在优创股份“消失”的背后，存在着违规使用募集资金、涉嫌通过资金拆借、关联交易进行输送利益、子公司做亏大额减值等一系列问题。

 

违规使用募集资金

 

优创股份于2015年2月在新三板挂牌，被划为基础层，交易方式为协议转让。

 

2016年2月4日，优创股份经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于大连优创液压股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2016]149 号文）的确认，募集2640万元人民币。根据优创股份2015年8月14日公布的股票发行预案，此次发行所募集的资金全部用来补充公司流动资金。

 

然而，2016年8月29日，优创股份发布《大连优创液压股份有限公司关于补充确认变更部分募集资金用途的公告》。公告显示，该公司在取得前次募集资金后，未经董事会审议批准先后三次部分募集资金共计1,300 万元用于购买银行理财产品、使用61.98万元偿还融资租赁费用。上述违规使用资金占前次募集资金总额的52.38%。

 

优创股份投资者的“悲惨世界”从此拉开大幕。

 

记者对优创股份的交易数据进行了梳理。2016年8月31日，优创股份出现第一次交易，交易价格为2元，交易10手，交易总价2000元。这一次交易的“定价”似乎只具有象征意义。进入2017年5月开始出现连续的交易报价，交易价格几乎天天“腰斩”， 截至2017年7月19日，第10次的交易报价为每股0.01元，至此，该公司市值的跌去了99.5%。

 

一年前投资者通过增发投入的2640万元，就这样“蒸发”了。

 

通过关联交易、借款等大肆利益输送

 

杨小文是优创股份的董事长、实际控制人，持有公司股份950万股，占总股本4500万股的21.11%。

 

记者获取的资料显示，杨小文及其关联公司锐智科技，以资金拆借、频繁的关联交易等手段， 疑似从优创股份大肆攫取利益。

 

根据优创股份年报，2012年、2013年、2014年、2015年、2016年优创股份从锐志科技拆入6,793,083元、4,229,658.2元、3,603,951.31元、12,277,914.89元、143,000元，总计27,047,607.4元。上述年份分别拆出给锐志科技4,521,754.6元、5,231,071.4元、3,251,860.72元、7,990,046元、10,090,713.9，总计31,085,446.62元。拆出额相较拆入额多出403.78万元。

 

而2012年、2013年、2014年、2015年、2016年，优创股份从杨小文处拆入1,510,125.13元、620,000元、4,179,534.91元、2,075,939元、0元，总计8,385,599.04元。拆出给杨小文495,330.85元、450,000元、4,439,359.3元、5,187,868.89元、1,884,287.1元，总计12,456,846.14元。拆出额相较拆入额多出407.12万元。

 

二者累计额为810.9万，这意味着从2012年到2016年优创股份像实控人杨小文以及关联公司锐志科技净拆出810.1万元。

 

值得警惕的是，优创股份在2016年年报首次公布了拆入拆出余额，而查阅该公司之前的年报，均未公布过拆入拆出期末余额。

 

业内人士表示，根据上述拆入拆出余额，截止到2016年期末优创股份合计像杨小文及锐志科技拆入5107289.1元。据此推断在2012年初优创股份向锐志科技以及杨小文的关联借款余额至少应有1300万元。而优创股份2012年营收为3042.02万，净利润为255.54万元。因此该公司在关联借款方面有利益输送的嫌疑。

 

“凶狠做亏”子公司凯旋重工

 

优创股份称得上是亏损急先锋，四年亏损面扩大13倍。

 

记者翻阅了优创股份的年报，发现该公司2014年至2016年归属母公司股东的净利润分别为143.42万元、-318.98万元、-723.52万元，可谓“翻着筋斗”亏损。营业利润的表现更为惨烈，从2013年以来一直保持亏损状态，从-58.63万元扩大到-787.85万元，四年时间亏损面扩大了13倍之多。

 

2015年1月20日的公开转让说明书、2014年年报、2015年年报、2016年年报显示，优创股份的子公司凯旋重工，自建成之日起正式投产。该公司一方面不断亏损，盈利能力不佳，另一方面每年计提的大额减值，对母公司盈利造成巨大的影响。

 

有关方面提供的数据显示，2014年至2016年，凯旋重工实现营业收入分别为123,114.53元、547,191.45元、2,032,989.84元，净利润分别为-1,293,732.19元、-1,981,550.24元、-1,677,403.63元。.klinehk{margin:0 auto 20px;}