如果有这样一个保险产品，投保人“不仅可以享受个人所得税的税收优惠，而且还允许带病投保，且保证续保、终身累计赔付限额80万，报销范围广突破基本医保目录限制”，相信许多人都不敢相信。然而事实上确实有，但是，这样一个险种却遭遇了“叫好不叫座”的尴尬局面，16家产品获批的保险公司的首年保费不足1亿元。原因何在？近日，记者带着这些问题进行了采访。　　保监会送福利，险企要哭了　　这项名为税优健康保险的险种，是根据2015年5月6日国务院常务会议决定开展个人所得税优惠政策试点的要求，中国保监会于同年8月印发了《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》推出的。该办法因其在核保、赔付额度等多个方面都进行了重大突破，在征求意见阶段即被称为“保监会送福利，险企要哭了”。那么，这些“优惠”到底包括哪些呢？　　税优健康保险，不止是税收优惠。相比既往的健康保险，值得消费者关注的“优惠”包括：　　1.税收优惠　　允许投保人在购买个人税优健康保险当年(月)计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年(200元/月)。用个税起征点来描述，目前起征点为3500元【社保没有扣款怎么办】，如个人全年购买税优健康险保费达到2400元，则相当于起征点调高为3700元。　　2.允许带病投保，且保证续保　　要求保险公司不得因被保险人既往病史拒保，个税享优惠 带病投保 税优健康险叫好不叫座？，这是对以往商业健康险的最大突破。但为了保障保险公司的正常经营，允许商业保险公司对带病投保的投保人调低保额，但最低不能低于4万元，终身累计保额不得低于15万元。　　3.产品采取万能险方式　　万能险是一种灵活的寿险，所缴保费分成两部分，一部分用于保险保障，另一部分用于投资账户，保障和投资额度的设置主动权在投保人，可根据不同需求进行调节；账户资金由保险公司代为投资理财，投资利益上不封顶、下设最低保障利率。 12下一页税优健康险就采取了万能险的方式，包含医疗保险和个人账户积累两项责任。但与普通万能险不同的是，作为商业保险公司经营的半公益性质的产品，税优健康险不得对个人账户收取初始费用等管理费用，大大降低了客户的成本支出。　　4.保障额度高　　除首次带病投保的客户外，保险金额不得低于20万元人民币，终身累计赔偿限额为80万元（部分公司设置了无赔偿优待，终身累计赔付限额可高达120万元），且不得设置免赔额，被保险人符合保险合同约定的医疗费用的自付比例不得高于10%。　　5.差额返还　　医疗保险简单赔付率不得低于80%。赔付率低于80%的，差额部分返还到所有被保险人的个人账户。这也就意味着，只给商业保险公司预留了20%的成本利润空间，与大病保险类似，属于微利经营。　　6.医疗补偿突破基本医保目录限制　　医疗保险保障责任范围包括被保险人医保所在地基本医疗保险基金支付范围内的自付费用及部分基本医疗保险基金支付范围外的费用。　　在消费者的实际治疗中，特别是在许多疑难重病中，需要用到特殊药品、进口药品，这些药品往往价格很高，不属于基本医疗和大病保险的报销范围，即使是众多的商业健康保险条款也不保障。而税优健康险的报销范围不受基本医保目录限制，为重疾病人的治疗提供了极大方便（具体将在“产品购买”一节进行详细说明）。　　7.可免费转换保险公司　　对于保单权益转移，保险公司不设置犹豫期，但允许保险公司对该保单进行核保。此后，保险公司的服务能力将成为一个重要的竞争力指标，消费者选择权自由灵活，自然话语权大增。 上一页12