一种是按新车发票价投保，另一种是新车发票价加购置税打9折

《每日经济新闻》一篇《车损险保额竟含购置税 险企称是惯例》的文章，再一次把保险公司推到了风口浪尖。

台州车损险保额实行两种方案

笔者了解到，我市现在各大产险公司在计算新车车损险保额时，基本上采取两种方案：一种是按新车购置发票价来投保，另一种是按新车购置发票价加购置税的基础上再打9折的价格投保。“虽说采取两种方案，但最终车损险保额是两者取其高来计算。”太平洋产险台州中心支公司相关人士表示。

本处税率计算以一辆新车购置发票价10万元的国产车辆为依据。我国现行的车辆购置税税率通常为10%，其计税价格为车辆不含增值税的价格。消费者在购车环节应缴纳的汽车购置税为8547元(10万元÷(1+17%)×10%)。再按照“新车购置价＝新车购置发票价+购置税”的公式计算，那么在投保车险的时候，所确定的含税新车购置价就是108547元。而车损险保费势必会跟着保额增加而上涨。

“车辆发生全损时，以车辆重置价格折旧后进行理赔，本处重置价格含税。考虑到各地车辆市场价格有波动，给予上下10%的浮动，最多可给予0.9的折扣，各家保险公司实际承保时客户可以含税新车购置价乘以0.9作为车损险保额。”平安产险台州中心支公司车险部工作人员表示。

第三方报价平台规范保险市场

据笔者了解，为规范市场，在各地已上线车险信息平台里，目前各地保险公司都采用名为“精友整车报价管理系统”的第三方报价平台提供的价格确定车辆承保价格。在此基础上，各保险公司以精友含购置税价格为计费基础，以使各家保险公司系统参考价一致。

“但同一厂牌型号车辆因配置不同，价格存在差异。因市场竞争压力较大，部分保险代理人为提高竞争优势，可能存在套用配置降低车价，变相降低保费，而忽略了对客户权益的保护，给投保人造成困扰，继而容易产生纠纷”，平安产险台州中支相关人士表示。“车损保额不同，全损情况下理赔标准有所变化。足额投保情况下，含税购置价乘以0.9通常略低于新车购置发票。这种情况建议客户投保时车损保额以新车发票价为准，以免客户全损时因车损保额差异导致赔款不同。”

三种方式定保额 选第二种最合理

笔者对多家财险公司的保险条款调查发现，有三种方式确定车损险保额。

第一种方式：按新车购置价确定。新车购置价根据投保时同类型新车的市场销售价格（含车辆购置税）确定。

第二种方式：按实际价值确定。实际价值根据投保时的新车购置价减去折旧金额后的价格确定。

第三种方式：在新车购置价内协商确定。

“对于车主来说，选择后两种方式确定车损险保额比较公平。最合理又省心省事的是第二种方式，用此种方式确定车损险，保额完全与车辆实际价值一致，车主既不用多交保费，也不用担心保额不足。”阳光产险台州中心支公司相关人士介绍。